Учебное пособие представляет собой первое в Респуб­ лике издание, содержащее теоретические основы Общей части банков­

Loading...


бет92/101
Дата22.09.2021
өлшемі1.46 Mb.
1   ...   88   89   90   91   92   93   94   95   ...   101
2. Взыскание штрафа

Штраф есть денежное взыскание, налагаемое за админист­ративное правонарушение в случаях и пределах, установленных Кодексом об административных правонарушениях (КоАП), в виде суммы, соответствующей количеству минимальных расчет­ных показателей в Республике Казахстан либо в процентах от определенной суммы (например, от суммы операции, проведен­ной с нарушением норм законодательства). Штраф есть один из видов административного взыскания.

Привлечение к административной ответственности всегда требует разрешения следующих вопросов:

за совершение какого деяния лицо привлекается к ответствен­ности ? (то есть что является основанием для привлечения к от­ветственности);

какое наказание предусматривает закон за совершение админи­стративного правонарушения ?

кто вправе привлекать виновное лицо к административной от­ветственности ?

Для штрафа, как и любого вида административного взыска­ния, характерно то, что :

  1. основания наложения взыскания и его размер установ­лены законодательным актом, а именно Кодексом об админист­ративных правонарушениях;

  2. взыскание налагается строго определенным КоАП ком­петентным органом государства или должностным лицом.

Никакие иные нормативные правовые акты, кроме как КоАП, не могут содержать в себе основания наложения администра­тивного взыскания, а также вид и размер административного взыскания. По этой причине ни Нацбанк, ни Агентство по регу­лированию и надзору финансового рынка и финансовых орга­низаций не вправе устанавливать основания для привлечения к административной ответственности, а также вид и размер адми­нистративного взыскания1.

Сказанное полностью относится и к такому виду админист­ративного взыскания, как взыскание штрафа.

Правом рассмотрения дел об административном правонару­шении и наложения административных штрафов за нарушения в сфере банковской деятельности обладают (в зависимости от состава административного правонарушения) первый руково­дитель Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и его заместители, а также первый руководитель Национального Банка Республики Казахстан, его заместители, руководители террито­риальных филиалов.

Заметим, что штраф взыскивается не по судебному решению, а по постановлению должностного лица.

Субъектами ответственности в виде взыскания штрафа мо­гут выступать банки и их должностные лица. По некоторым со­ставам правонарушений субъектами административной ответ­ственности выступают крупные участники банков, банковские холдинги, организации, осуществляющие отдельные виды бан­ковских операций и их должностные лица (например, по ст. 170 КоАП за приобретение признаков крупного участника или бан­ковского холдинга без предварительного согласия уполномочен­ного органа).

Все составы административных правонарушений в сфере бан­ковских отношений, по которым Кодексом об административ­ных правонарушениях в качестве санкции предусмотрено взыс­кание штрафа, условно можно разделить на следующие виды:

1. Административные правонарушения, связанные с несоб­людением банками требований отчетности, бухгалтерского уче­та, порядка предоставления информации и требований уполно­моченного органа, а именно:

• Непредоставление, а равно неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) несвоевременное предоставление или предоставление в уполно­моченный орган банками, крупными участниками банков, бан­ковскими холдингами, а также физическими и юридическими лицами, соответствующими признакам крупного участника бан­ка или банковского холдинга в соответствии с банковским за­конодательством Республики Казахстан, организациями, осуще­ствляющими отдельные виды банковских операций, информа­ции, не содержащей сведений, предоставление которых требуется в соответствии с банковским законодательством Республи­ки Казахстан, либо предоставление недостоверных сведений (ин­формации) (п. 1 ст. 168-2);

  • Проведение банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, банковских операций без соответствующего отражения их результатов в бухгалтерском учете (п. 7 ст. 168-2);

  • Ведение банками, организациями, осуществляющими от­дельные виды банковских операций, бухгалтерского учета в на­рушение требований, установленных законодательствам Респуб­лики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетнос­ти, либо составление банковской или иной отчетности, привед­шее к искажению содержащихся в ней показателей, либо сведе­ний о выполнении пруденциальных нормативов и (или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов, определенных бан­ковским законодательством Республики Казахстан (п. 8 ст. 168-2);

  • Непредоставление, а равно несвоевременное предоставле­ние учредителями (акционерами) банка и их аффилиированными лицами или предоставление ими в уполномоченный орган информации, не содержащей сведений, представление которых требуется в соответствии с банковским законодательством либо представление ими недостоверных сведений (информации) (ст. 171);

  • Невыполнение банками, крупными участниками банков, банковскими холдингами, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, обязанностей, возложен­ных на них уполномоченным органом, посредством примене­ния ограниченных мер воздействия (п.2 ст. 168-2);

2. Административные правонарушения, связанные с несоб­людением финансовых требований, а именно:

  • Неоднократное нарушение банками, организациями, осу­ществляющими отдельные виды банковских операций, установ­ленных уполномоченным органом пруденциальных нормативов и (или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов (п. 4 ст. 168-2);

  • Неоднократное нарушение банками нормативов минималь­ных резервных требований, установленных Национальным Бан­ком Республики Казахстан (п.4-1 ст. 168-2);

  1. Административные правонарушения, связанные с наруше­нием требований законодательства о правоспособности банков, а именно:

  • Осуществление банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, операций и сделок, запрещенных в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан либо в нарушение банковского законо­дательства Республики Казахстан, а равно выходящих за преде­лы их правоспособности (п. 5 ст. 168-2);

  • Приобретение долей участия в уставных капиталах юриди­ческих лиц или акций банками в нарушение требований зако­нодательства Республики Казахстан (в том числе дочерней орга­низации) (ст. 170-1);

4. Административные правонарушения, связанные с несоб­людением требований законодательства по аффилиированным лицам банка, а именно:

  • Приобретение признаков крупного участника банка без пред­варительного согласия уполномоченного органа (п. 1 ст. 170);

  • Приобретение признаков банковского холдинга без пред­варительного согласия уполномоченного органа (п. 2 ст. 170);

  1. Нарушение банком требований к порядку назначения (из­брания) на должность руководящего работника (ст. 175-1);

  2. Административные правонарушения, возникающие в про­цессе ликвидации банка, а именно:

  • Невыполнение председателем ликвидационной комиссии банка в срок, установленный уполномоченным органом, пись­менных предписаний об устранении нарушений законодатель­ства Республики Казахстан (п. 1 ст. 172-1);

  • Уклонение председателя ликвидационной комиссии от про­ведения проверки уполномоченным органом деятельности лик­видационной комиссии либо препятствование ее проведению (п. 2 ст. 172-1);

  • Неоднократное (два и более раза в течение шести последо­вательных календарных месяцев) несвоевременное предостав­ление, непредоставление отчетности и дополнительной инфор­мации, установленной банковским законодательством, предсе­дателем ликвидационной комиссии уполномоченному органу (п. Зет. 172-1);

7. Административные правонарушения, связанные с оказа­нием банковских услуг, а именно:

• Отказ банками и организациями, осуществляющими отдель­ные виды банковских операций, в приеме, размене и обмене бан­кнот и монет национальной валюты, находящихся в обращении на территории Республики Казахстан и подлежащих приему в соответствии с нормативными правовыми актами Националь­ного Банка Республики Казахстан (п. 2 ст. 166-1);



  • Нарушение банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, порядка открытия и зак­рытия банковских счетов клиентов (п. 10 ст. 168-2);

  • Несвоевременное или неправильное исполнение банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, указаний по платежу или переводу денег либо требо­ваний по получению денег наличными (п. 1 ст. 169);

  • Несвоевременное или неправильное зачисление банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, денег на банковский счет владельца (п. 2 ст. 169);

  • Утеря банками, организациями, осуществляющими отдель­ные виды банковских операций, платежных документов клиен­тов (п. 3 ст. 169);

  • Невыполнение банками, организациями, осуществляющи­ми отдельные виды банковских операций, обязанности по ука­занию ставки вознаграждения в достоверном, годовом, эффек­тивном, сопоставимом исчислении в договорах, заключаемых с клиентами, а также при распространении информации о вели­чинах вознаграждения по финансовым услугам, в том числе ее публикации (п. 12 ст. 168-2);

8. Административные правонарушения, связанные с креди­тованием, а именно:

  • Нарушение кредитным бюро законодательства Республики Казахстан о кредитных бюро и формировании кредитных историй (п.1 ст. 167-1);

  • Предоставление поставщиком информации о субъекте кре­дитной истории в кредитные бюро для формирования кредит­ной истории и (или) подача получателем кредитного отчета зап­роса о предоставлении кредитного отчета без согласия субъекта информации, а также его неправильное оформление (п.2 ст. 167-1);

• Искажение поставщиком информации, полученной от субъекта кредитной истории (п.З ст. 167-1);

9. Административные правонарушения, связанные с государ­ственным финансированием, а именно:

• Использование государственного целевого кредита либо кредита, выданного под гарантии государства, не по прямому назначению, если это деяние не причинило крупный ущерб фи­зическому лицу, организации или государству (п. 2 ст. 176);



  • Несвоевременное, неполное зачисление средств, поступа­ющих в республиканский и местные бюджеты (п. 1 ст. 177);

  • Несвоевременное, неполное зачисление средств, перечис­ляемых на счета получателей бюджетных средств в соответству­ющих банках или организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций (п. 2 ст. 177);

  • Нецелевое использование средств республиканского и ме­стных бюджетов, гарантированных государством займов, пору­чительств государства, активов государства (п. 3 ст. 177);

10. Административные правонарушения при открытии обо­собленных подразделений банка, а именно:

• Несвоевременное уведомление уполномоченного органа об открытии и прекращении деятельности филиалов и представи­тельств банка, а также несоблюдение требований банковского законодательства Республики Казахстан при открытии филиа­лов, представительств (ст. 175-2);



11. Административные правонарушения в сфере валютных отношений с участием банков, а именно:

  • Непредоставление, а равно неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) несвоевременное предоставление или предоставление в Нацио­нальный Банк Республики Казахстан банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, ин­формации, не содержащей сведений, предоставление которых требуется в соответствии с валютным законодательством Рес­публики Казахстан, либо предоставление недостоверных сведе­ний (информации) (п.1 ст. 168);

  • Невыполнение или ненадлежащее выполнение банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, функций агента валютного контроля (п. 3 ст. 168).

В большинстве случаев размеры штрафа соответствуют оп­ределенному количеству месячного расчетного показателя, ус­тановленному на момент совершения административного пра­вонарушения. Но по некоторым составам административных правонарушений размер штрафа исчисляется уже другим спо­собом - в процентах от суммы операции, проведенной с нару­шением законодательства Республики Казахстан (например, проведение банками банковских операций без соответствующего отражения их результатов в бухгалтерском учете влечет штраф в размере до ста процентов от суммы, которая не была учтена).

Процесс привлечения банков и их должностных лиц полно­стью регулируется нормами КоАП.

Постановление о наложении взыскания в виде штрафа мо­жет быть обжаловано в течение десятидневного срока в суд.





Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   88   89   90   91   92   93   94   95   ...   101
Loading...




©melimde.com 2020
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет
Сабақтың тақырыбы
Сабақтың мақсаты
бойынша жиынтық
Сабақ тақырыбы
жиынтық бағалау
ғылым министрлігі
рсетілетін қызмет
Жалпы ережелер
тоқсан бойынша
қызмет стандарты
бекіту туралы
бағалауға арналған
Сабақ жоспары
Әдістемелік кешені
Қазақстан республикасы
тоқсанға арналған
жиынтық бағалаудың
туралы хабарландыру
жиынтық бағалауға
арналған жиынтық
бағалау тапсырмалары
арналған тапсырмалар
білім беретін
республикасы білім
Қазақстан республикасының
бағалаудың тапсырмалары
мерзімді жоспар
Қазақстан тарихы
пәнінен тоқсанға
Жұмыс бағдарламасы
арналған әдістемелік
біліктілік талаптары
әкімінің аппараты
Қазақ әдебиеті
туралы анықтама
Мектепке дейінгі
мамандығына арналған
нтізбелік тақырыптық
қойылатын жалпы
жалпы біліктілік
Конкурс туралы
мемлекеттік әкімшілік
болып табылады
оқыту әдістемесі
жалпы конкурс
Реферат тақырыбы
қатысушыларға қойылатын
Қазақстан облысы
әдістемелік ұсыныстар
әдістемелік кешені
тақырыптық жоспар

Loading...