Учебное пособие представляет собой первое в Респуб­ лике издание, содержащее теоретические основы Общей части банков­


§ 2. ПРОВЕРКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

Loading...


бет85/101
Дата22.09.2021
өлшемі1.46 Mb.
1   ...   81   82   83   84   85   86   87   88   ...   101
§ 2. ПРОВЕРКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

К одним из способов банковского регулирования закон от­носит проверки деятельности банков.

1. О проверках Агентством РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и Национальным Банком РК говорится в статье 44 Закона «О банках», статьях 9, 13-1 Закона «О государственном регулировании и надзоре фи­нансового рынка и финансовых организаций» и статьях 62,62-3 Закона «О Нацбанке».

При характеристике проверки как способа банковского ре­гулирования, выделим несколько важных моментов.

Во-первых, правом на осуществление проверок для целей банковского надзора наделены как АФН, так и Нацбанк. Каж­дый из этих государственных органов осуществляет проверки строго в рамках своей компетенции. Так, АФН проводит про­верки для осуществления собственно банковского надзора (на­пример, по вопросам соблюдения пруденциальных нормативов). Проверки на предмет соблюдения банками валютного законо­дательства осуществляет Нацбанк, так как Нацбанк (но не АФН) является органом государственного регулирования и контроля в сфере валютных отношений.

Иные государственные органы также вправе проверять дея­тельность банков, но исключительно в пределах своей компе­тенции, то есть по вопросам, отнесенных законом к их сферам деятельности (например, налоговые органы вправе осуществлять проверки деятельности банков только по вопросам налогообло­жения).

Во-вторых, объектами проверок со стороны Агентства явля­ются не только банки, но и их аффилиированные лица. Как из­вестно, категория аффилиированных лиц банков может вклю­чать в себя достаточно широкий круг лиц, в том числе лиц, име­ющих к банковской деятельности самое поверхностное или да­лекое отношение. Насколько такие лица могут быть объектами проверок со стороны Агентства?

В этой связи важно отметить, что закон устанавливает пре­делы проверок аффилиированных лиц банков со стороны орга­на банковского надзора. До принятия Закона «О государствен­ном регулировании и надзоре финансового рынка и финансо­вых организаций» проверки деятельности аффилиированных лиц банков осуществлялись исключительно в целях определения степени и характера их влияния на деятельность банков (имен­но данное правило содержится в п.1 ст. 44 Закона «О банках»). Однако Закон «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» (п. 2 ст. 9) уже по-другому определил границы проверок аффилиированных лиц. В отношении данной группы лиц орган банковского надзора вправе осуществлять проверки уже не только в целях определения степени и характера их влияния на деятельность банков, но и в целях:

а) определения финансового состояния аффилиированных лиц банков;

б) определения соответствия законодательству Республики Казахстан структуры управления и процедур принятия реше­ний аффилиированными лицами банков;

в) определения аффилиированных лиц банков.

Таким образом, пределы проверок аффилиированных лиц банков в настоящее время значительно расширены.

В-третьих, Закон указывает на цели проверок деятельности банков. Ими являются:

а) определение финансового состояния банков;

б) определение соответствия законодательству Республики Казахстан структуры управления и процедур принятия реше­ний банками;

в) определение аффилиированных лиц банков;

г) выявление и предупреждение нарушений прав потребите­лей финансовых услуг;

д) выявление и предупреждение неуполномоченной деятель­ности по предоставлению финансовых услуг или выпуску фи­нансовых инструментов.

В-четвертых, порядок проведения проверок урегулирован на уровне не подзаконных нормативных правовых актов, а зако­нодательных актов (законами «О государственном регулирова­нии и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и «О Национальном Банке»). В компетенцию АФН и Нацбанк, таким образом, не входит право самим регламентировать поря­док проведения своих проверок; по данному кругу отношений они не вправе издавать нормативные правовые акты1.

2. Несмотря на некоторую расплывчатость, обозначение в законе целей проверок представляется важным, поскольку лю­бые действия проверяющих, несовпадающие с указанными в законе целями проверок либо идущими вразрез с ними, являют­ся незаконными. Например, дача проверяющими требования о предоставлении банком сведений обо всех клиентах — физичес­ких лицах с целью получения информации о клиентской базе банка или в иных корыстных целях представляется, безусловно, незаконным.

Проверки банков проводятся Агентством и Национальным Банком самостоятельно или с привлечением других государ­ственных органов и организаций, в том числе аудиторских.

Порядок проведения проверок Агентства подробным обра­зом регламентирован нормами статьи 13-1 Закона «О государ­ственном регулировании и надзоре финансового рынка и фи­нансовых организаций», а проверок Нацбанка - нормами ста­тьи 62-3 Закона «О Нацбанке»).

Проверки АФН делятся на три вида: комплексные, выбороч­ные и рейдовые.

Комплексная проверка проводится не чаще одного раза в год в соответствии с планами проверок Агентства.

Выборочная проверка осуществляется по отдельным вопросам деятельности банка в связи с обращениями физических и юри­дических лиц, а также в случае выявления Агентством в рамках выполнения контрольных и надзорных функций нарушений тре­бований законов Республики Казахстан.

Рейдовая проверка — это проверка, охватывающая одновре­менно деятельность нескольких организаций по вопросам со­блюдения ими отдельных требований законодательства Респуб­лики Казахстан.

Проверки, проводимые Национальным Банком, закон раз­деляет на плановые и внеплановые.

Плановые проверки проводятся не более одного раза в год в соответствии с планом проверок Национального Банка Казах­стана.

Внеплановые проверки — это проверки, назначаемые по фак­там, изложенным в обращениях физических и юридических лиц, публикациям в средствах массовой информации, при поступле­нии запросов от других государственных органов Республики Казахстан, при получении информации и материалов, свидетельствующих о нарушении требований законодательства Респуб­лики Казахстан, при наличии угрозы национальной и экономи­ческой безопасности Республики Казахстан, стабильности ее финансовой системы, а также в целях контроля за устранением ранее выявленных нарушений законодательства Республики Казахстан.

Общим для всех видов проверок как со стороны АФН, так и со стороны Нацбанка, следует считать следующее.



  1. Агентство и Нацбанк вправе заранее известить проверяе­мого лица о предстоящей проверке либо провести ее без предва­рительного уведомления. В любом случае проверяемому вруча­ется документ о проведении проверки (уведомление АФН либо акт о назначении проверки Нацбанка).

  2. Проверяющие обладают правом истребования любой ин­формации и доступа к ней, относящейся к предмету проверки, в том числе составляющей банковскую тайну. Соответственно, проверяемые обязаны оказывать содействие проверяющим по вопросам проверки.

  3. Работникам Агентства и Нацбанка запрещается разглаше­ние либо передача третьим лицам сведений, полученных в ходе проверок. Лица, осуществляющие проверки, несут ответствен­ность за разглашение сведений, полученных в ходе проверки и составляющих банковскую либо иную тайну.




Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   81   82   83   84   85   86   87   88   ...   101
Loading...




©melimde.com 2020
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет
Сабақтың тақырыбы
Сабақтың мақсаты
бойынша жиынтық
Сабақ тақырыбы
жиынтық бағалау
ғылым министрлігі
рсетілетін қызмет
Жалпы ережелер
тоқсан бойынша
қызмет стандарты
бекіту туралы
бағалауға арналған
Сабақ жоспары
Әдістемелік кешені
Қазақстан республикасы
тоқсанға арналған
жиынтық бағалаудың
туралы хабарландыру
жиынтық бағалауға
арналған жиынтық
бағалау тапсырмалары
арналған тапсырмалар
білім беретін
республикасы білім
Қазақстан республикасының
бағалаудың тапсырмалары
мерзімді жоспар
Қазақстан тарихы
пәнінен тоқсанға
Жұмыс бағдарламасы
арналған әдістемелік
біліктілік талаптары
әкімінің аппараты
Қазақ әдебиеті
туралы анықтама
Мектепке дейінгі
мамандығына арналған
нтізбелік тақырыптық
қойылатын жалпы
жалпы біліктілік
Конкурс туралы
мемлекеттік әкімшілік
болып табылады
оқыту әдістемесі
жалпы конкурс
Реферат тақырыбы
қатысушыларға қойылатын
Қазақстан облысы
әдістемелік ұсыныстар
әдістемелік кешені
тақырыптық жоспар

Loading...