Учебное пособие представляет собой первое в Респуб­ лике издание, содержащее теоретические основы Общей части банков­

Loading...


бет12/101
Дата22.09.2021
өлшемі1.46 Mb.
1   ...   8   9   10   11   12   13   14   15   ...   101
§ 3. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

1. Соотношение понятий «банковская операция» и «банковская сделка»

Пункт 2 ст. 30 Закона РК «О банках» перечисляет банковс­кие операции. К ним относятся:

  1. прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

  2. прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

  3. открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских опе­раций;

  1. открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количе­ство аффинированных драгоценных металлов и монет из драго­ценных металлов, принадлежащих данному лицу;

  2. кассовые операции;

  3. переводные операции: выполнение поручений физических и юридических лиц по платежам и переводам денег;

  4. учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долго­вых обязательств физических и юридических лиц;

  5. банковские заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возврат­ности;

  6. организация обменных операций с иностранной валютой;

  1. межбанковский клиринг: сбор, сверка, сортировка и под­тверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга1;

  2. выпуск платежных карточек2;

  3. инкассация банкнот, монет и ценностей;

  4. прием на инкассо платежных документов (за исключени­ем векселей);

  5. открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

  6. выдача банками банковских гарантий, предусматриваю­щих исполнение в денежной форме;

  7. выдача банками банковских поручительств и иных обя­зательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в де­нежной форме.

Закон перечисляет операции, отнесенные к банковским, но не дает определение «банковские операции», оставляя откры­тым, к примеру, вопрос о соотношении понятий «банковские операции» и «банковская сделка».

М.М. Агарков, рассматривая термины «банковские операции» и «банковские сделки», как синонимы, указывал на три харак­терные для банковских операций особенности: 1) наличие спе­циальных процессуальных правил для рассмотрения споров с участием кредитных учреждений; 2) распространение на бан­ковские операции действия банковской тайны; 3) наличие спе­циального источника правового регулирования банковских опе­раций — оперативных правил самих банков1. В настоящее время наличие, по меньшей мере, первого признака утратило свою актуальность.

Большинство ученых-юристов рассматривают понятия «бан­ковские операции» и «банковские сделки» как тождественные2.

Л.Г. Ефимова поначалу считала, что банковские операции включают в себя не только те или иные сделки, но и ряд факти­ческих действий, связанных с их бухгалтерским оформлением3. Однако впоследствии она пересмотрела свою точку зрения, оп­ределив банковские операции как «особую группу гражданско-правовых сделок»4.

Такой же позиции придерживаются Г.А.Тосунян, А.Ю.Ви-кулин, А.М.Экмалян, прямо указывающие на банковские опе­рации как сделки5.

О.М.Олейник в понятие «банковские операции» включает «как правовое оформление и основание совершаемых действий (договоры или односторонние сделки), так и фактически совер­шаемые действия по реализации правоотношений, независимо от того, охватываются они договорами и сделками или предус­мотрены нормативными актами»6. Как видим, в данном случае понятие «банковская операция» оказывается несколько шире понятия «сделка».

Е.Б.Осипов обозначает довольно широкие границы понятию «банковские операции», относя к ним отдельные виды предпри­нимательской деятельности по оказанию услуг в сфере валютно-денежного обращения и финансов1.

Наиболее близкой нашей точке зрения представляется пози­ция А.Г.Братко, который отказывается рассматривать понятия «банковские операции» и «банковские сделки» как тождествен­ные. По мнению А.Г.Братко, банковская операция — это техно­логия деятельности кредитной организации в связи с соверше­нием сделки между кредитной организацией и ее клиентом, фор­ма осуществления сделки между кредитной организацией и ее клиентом2.

Хотя употребление слова «технология» в определении бан­ковской операции представляется нам несколько неудачным3, тем не менее, в целом выбранный указанным автором подход выявления отличий между банковской операцией и банковской сделкой представляется нам верным.

Так, нельзя не согласиться с А.Г. Братко, конкретизирую­щим различия между банковской операцией и сделкой с учас­тием кредитной организацией, в частности, следующим обра­зом:

во-первых, операции осуществляет только одна сторона -кредитная организация, а сделку совершают обе стороны;

во-вторых, требование о наличии соответствующей лицен­зии относится только к кредитной организации;

в-третьих, банковские операции регулируются с использо­ванием императивного метода, а сделки - диспозитивного;

в-четвертых, банковские операции составляют предмет пра­вового регулирования для публичного права, а сделки — пре­имущественно для частного1.

Действительно, совершение банком банковской заемной операции включает в себя ряд фактических действий2, связан­ных с предоставлением заемщику кредита в денежной форме на определенных условиях: открытие ссудного счета заемщику, зачисление денег на банковский счет, заключение договора бан­ковского займа, осуществление соответствующих бухгалтерских проводок, формирование кредитного досье и др. Закон обозна­чает в качестве банковской заемной операции именно предос­тавление кредитов в денежной форме, делая, как нам представ­ляется, акцент на технологический аспект реализации взаимо­отношений между сторонами. Но отношения между банком и клиентом облекаются в юридическую форму лишь заключени­ем соответствующей сделки (договора) — договора банковского займа.

Совершение банковской операции по приему депозитов, от­крытию и ведению банковских счетов юридических лиц вклю­чает в себя действия банка по приему от клиента документа с образцами подписей и оттиска печати, присвоению индивиду­ального идентификационного кода, заключению договора бан­ковского счета, хранение в установленном законодательством порядке документов клиента (на практике именуется «юриди­ческое досье») и др.

Совершение нескольких банковских операций может охва­тываться одной сделкой. Так, если клиент изымает наличные деньги со своего банковского счета, то в рамках заключенного договора банковского счета банк совершает две операции: 1) от­крытие и ведение банковских счетов и 2) выдача наличных де­нег.

И наоборот, совершение нескольких сделок может охваты­ваться в рамках одной банковской операции. Например, банков­ская операция по открытию и ведению банковских счетов кли­ентов может совершаться в рамках заключенных договоров меж­ду банком и клиентом: договора банковского счета и договора об использовании чеков.

Все сказанное свидетельствует о том, что понятия «банковс­кая операция» и «банковская сделка» неравнозначны. Банковс­кая операция отражает технологический процесс оказания бан­ком банковской услуги клиентам, в то время как банковская сделка отображает наличие юридической связи между банком и клиентом, содержит права и обязанности сторон и прочие юри­дически оформленные отношения между ними1.

Сама по себе банковская операция не порождает прав и обя­занностей у сторон; напротив, заключение банковской сделки является основанием для начала всего технологического про­цесса, связанного с оказанием банковской услуги. В этом про­является тесная связь между банковской операцией и банковс­кой сделкой.

Действия, входящие в содержание банковской операции, со­вершает банк. Требования банковского законодательства по надлежащему совершению банковской операции обязательны не для клиента, а для банка. Отсюда следует важный практичес­кий вывод. Нарушение технологии совершения банковской сдел­ки влечет за собой юридическую ответственность именно для банка, но не для клиента. Банк является субъектом правонару­шения в случае совершения банковской операции с нарушени­ями законодательства. В отношении банка могут быть примене­ны меры банковско-правовой или административно-правовой ответственности. Причем (и это является самым важным) нару­шение банком порядка совершения банковской операции не должно влечь за собой признание банковской сделки, совершен­ной в рамках осуществления банковской операции, недействи­тельной.

Например, проведение банком банковской операции без со­ответствующего отражения в бухгалтерском учете влечет, не­сомненно, административную ответственность банка (п. 7 ст. 168-2 КоАП), но не влечет за собой автоматического признания соот­ветствующей банковской сделки недействительной (если толь­ко не будут установлены иные основания недействительности сделки).

Еще пример. Открытие банком банковского счета юридичес­кому лицу без документа с образцами подписей и оттиска печати представляет собой нарушение установленного порядка со­вершения банковской операции и влечет административную от­ветственность банка, но не будет являться основанием для при­знания недействительным договора банковского счета, заклю­ченного между банком и клиентом при открытии банковского счета.

Признание банковской операции равнозначной банковской сделке, напротив, ставило бы под угрозу действительность бан­ковской сделки, совершаемой в связи с осуществлением бан­ковской операции.

Поэтому представляется важным разграничение между бан­ковской операцией и банковской сделкой; банковскую опера­цию не следует рассматривать как особую разновидность бан­ковской сделки, данные понятия не являются тождественными.

В юридической литературе отмечались следующие свойства банковских операций:

длящийся характер, т.е. осуществляются постоянно без вре­менного, как правило, ограничения;

участники правоотношений (субъекты операций) находятся в неравном юридическом положении;

доверительный характер банковских операций;

стандартные формы банковских операций;

единообразие правового регулирования банковских опера­ций в различных странах, являющееся результатом разнообраз­ных методов унификации права, регламентирующего кредитные и расчетные отношения1.

Однако далеко не со всем перечисленным можно согласить­ся. В частности, неравенство банка и клиента в период конку­ренции в банковской сфере в настоящее время если не полнос­тью отсутствует, то, по крайней мере, не столь очевидно.

Для банковских операций характерно следующее:



1. Банковские операции - это действия банка, связанные с оказанием банковских услуг клиентам2. Данные действия име­ют определенную последовательность (алгоритм), которая ус­танавливается банковским законодательством либо внутренни­ми правилами банка.

2. Осуществление банковских операций подлежит лицензи­рованию. Лицензиарами на выдачу лицензий на осуществление банковских операций являются Агентство Республики Казах­стан по регулированию и надзору финансового рынка и финан­совых организаций и Национальный Банк Республики Казах­стан (в зависимости от вида лицензируемой деятельности и оттого, кто является лицензиатом — банк или организация, осу­ществляющая отдельные виды банковских операций).

Не подлежит лицензированию осуществление указанных в законе банковских операций Национальным Банком Республи­ки Казахстан, Банком Развития Казахстана и даже некоторыми коммерческими организациями (например, кредитными товари­ществами), поскольку право на осуществление таких операций предоставлено им в силу прямого указания в законе.

Требование о необходимости получения лицензии распрост­раняется также и на банки. Самого факта государственной ре­гистрации юридического лица в качестве банка еще не доста­точно для осуществления банком банковских операций. Банк также обязан получить соответствующую лицензию.

3. Субъектами, обладающими правом осуществлять банков­ские операции, являются, в первую очередь, банки, но не толь­ко. Другие юридические лица - коммерческие организации при соблюдении установленных законодательством требований так­же имеют возможность получить лицензию и, следовательно, осуществлять отдельные виды банковских операций.

Таким образом, будет ошибочным мнение о том, что банков­ские операции вправе осуществлять только организации, заре­гистрированные именно в качестве банков.

  1. Объектом банковских операций выступают деньги и иные финансовые инструменты (ценные бумаги, векселя, чеки и др.)

  2. Банковские операции проводятся в рамках осуществления банками или финансовыми организациями предпринимательс­кой деятельности, то есть оказания банковских услуг. Следова­тельно, их осуществление должно быть всегда возмездным для клиентов. Это вытекает из статуса банков, как коммерческих организаций, и самого назначения банка, как финансового ин­ститута.



Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   8   9   10   11   12   13   14   15   ...   101
Loading...




©melimde.com 2020
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет
Сабақтың тақырыбы
Сабақтың мақсаты
бойынша жиынтық
Сабақ тақырыбы
жиынтық бағалау
ғылым министрлігі
рсетілетін қызмет
Жалпы ережелер
тоқсан бойынша
қызмет стандарты
бекіту туралы
бағалауға арналған
Сабақ жоспары
Әдістемелік кешені
Қазақстан республикасы
тоқсанға арналған
жиынтық бағалаудың
туралы хабарландыру
жиынтық бағалауға
арналған жиынтық
бағалау тапсырмалары
арналған тапсырмалар
білім беретін
республикасы білім
Қазақстан республикасының
бағалаудың тапсырмалары
мерзімді жоспар
Қазақстан тарихы
пәнінен тоқсанға
Жұмыс бағдарламасы
арналған әдістемелік
біліктілік талаптары
әкімінің аппараты
Қазақ әдебиеті
туралы анықтама
Мектепке дейінгі
мамандығына арналған
нтізбелік тақырыптық
қойылатын жалпы
жалпы біліктілік
Конкурс туралы
мемлекеттік әкімшілік
болып табылады
оқыту әдістемесі
жалпы конкурс
Реферат тақырыбы
қатысушыларға қойылатын
Қазақстан облысы
әдістемелік ұсыныстар
әдістемелік кешені
тақырыптық жоспар

Loading...