Қосымша 15 бизнес-жоспардың Үлгі қҰрылымы инвестициялық жобаларға арналған



жүктеу 376.14 Kb.
Дата08.09.2017
өлшемі376.14 Kb.
Қосымша 15

БИЗНЕС-ЖОСПАРДЫҢ ҮЛГІ ҚҰРЫЛЫМЫ

инвестициялық жобаларға арналған



  1. БИЗНЕС-ЖОСПАРДЫҢ МАЗМҰНЫ




  1. ЖОБАНЫҢ ТҮЙІНДЕМЕСІ




  1. КӘСІПОРЫННЫҢ СИПАТТАМАСЫ




  1. САЛАНЫҢ СИПАТТАМАСЫ




  1. ӨНІМДІ ӨТКІЗУ БОЙЫНША ЖОБА ЖӘНЕ ЖОСПАРЛАР




  1. ЖОБАНЫ ІСКЕ АСЫРУ ЖОСПАРЫ




  1. ҚАРЖЫ ЖОСПАРЫ ЖӘНЕ БОЛЖАМДАРЫ




  1. ТӘУЕКЕЛДІКТЕРДІ АЗАЙТАТЫН ТӘУЕКЕЛДІКТЕР МЕН ФАКТОРЛАР




  1. ӘЛЕУМЕТТІК АСПЕКТ




  1. ҚОРШАҒАН ОРТАҒА ТИГІЗЕТІН ЫҚПАЛЫ




  1. ҚОСЫМШАЛАР



  1. БИЗНЕС-ЖОСПАРДЫҢ МАЗМҰНЫ




  1. ЖОБАНЫҢ ТҮЙІНДЕМЕСІ

Түйіндеме бизнес-жоспардың қысқаша шолуы және үш парақтан артық бетте берілген ең маңызды бөлімдердің бірі болып саналады.
Түйіндемеде келесі ақпарат болуға тиісті:

  • кәсіпорынның, оның ерекше пішіндерінің сипаттамасы, бүнгі күнге кәсіпорын қандай даму жолынан өтті;

  • басқарушы құрамды жіктеу жөнінде қысқаша мәліметтер, осы жобаға қатысты басқарушы құрамның қандай қабілеттері бар, басқарушы құрамның кәсіпорын капиталындағы қатысу үлесі қандай;

  • нарықтағы және саладағы жағдайдың сипаттамасы;

  • өнімнің немесе кәсіпорынның артықшылығы, компанияның ресурстары және оның ағымдағы қаржы жағдайы;

  • жобаның ұзақ мерзімді және қысқа мерзімді мақсаттары, қандай өсу қарқынын күтуге болады, қандай табыстар алу жорамалданады, қандай уақыт кезеңі ішінде;

  • инвестицияны қажетсінуі, олар қалай пайдаланылады, болжалды қаржыландыру көздері мен олардың құрылымы, олар қалай қайтарылады (өтеледі), болжалды кепілзатпен қамтамасыз ету сипаттамасы мен құрылымы;

  • жобаны іске асыру орыны;

  • жоба тиімділігінің шешуші экономикалық көрсеткіштері;

  • жобаны іске асыру мерзімі мен кестесі (бірінші іске асыру жылы – әрбір ай бойынша);

  • жобаны іске асыру кезінде қандай тәуекелдер және қандай сыйақылар пайда болуы мүмкін.




  1. КӘСІПОРЫННЫҢ СИПАТТАМАСЫ




  1. Компанияның қысқаша қалыптасу тарихы

  • Ұйымдастыру және қайта ұйымдастыру күні, қатысушылар құрамы, заңды мәртебесі

  • Өткен уақыт бойынша дамуы жөнінде мәлімет және дамуына ықпалын тигізген оқиғалар

  • Компанияның мақсаты

  • Қызмет профилінің ауысымы

  • Компанияның бірінші басшылар құрамының өзгеру серпіні




  1. Компания құрылымы

  • Компанияның корпоративтік құрылымы

(Аты, орналасқан жері, барлық түптұлға және еншілес фирмалардың, филиалдардың және бөлімшелердің заңды мәртебесі)

  • Компанияның менеджерлері мен иелері (егер жобаланса, менеджменттегі болжалды өзгерістерді көрсету)

  • Компанияның ұйымдық құрылымы

(сызба түрінде бөлімшелердің қызметін көрсете отырып)

  • Жұмыскерлер саны мен кадрларды орналастыру


С. Өнім және көрсетілетін қызмет түрлері

  • Қызмет бағыттарының тізбесі

  • Өнім және көрсетілетін қызмет түрлерінің тізбесі мен әрбір өнім түрі бойынша олардың жылсайынғы көлемі

  • Барлық өнім және көрсетілетін қызмет түрлерінің өзіндік құны (соның ішінде өнім түрлері бойынша)

  • Кәсіпорынның нарықтағы үлесі

  • Өткізу және өндірістің маусымдылығы

  • Өткізудегі тарихи және ағымдағы беталыстар




  1. Компанияның несие тарихы




Банк атауы, өнім

Валюта

Сома

Мөлшерлеме, %

Берілген күні

Шарт бойынша өтеу күні

Нақты өтеу күні

Жоба мақсаты

Қамтамасыз ету

(түрі, сома)



Ескерту




























































































USD бағамы: _________

Барлық ірі несиелерге түсінік беру қажет.




  1. Қолдағы бар және жаңа бизнестің ұштасуы

(міндетті түрде жобаны іске асыру қолдағы бар бизнеске қалай әсер ететінін суреттеу қажет)

  1. Компанияның қаржы жағдайына талдау жасау

(Ақырғы үш жыл бойынша баланс баптарындағы ірі ауытқулар бойынша түсініктемеге қоса қаржы есеп-қисабына талдау беріледі)



  1. САЛАНЫҢ СИПАТТАМАСЫ




  1. Саланың сипаттамасы

  • саланың экономикалық секторын анықтау (өндіру, үлестіру, қызмет көрсету және т.б.);

  • өнеркәсіптің аталмыш саласы ұсынатын негізгі өнімдері мен көрсететін қызмет тізбесі;

  • маусымдылық;

  • салалық нарықтың географиялық орналасқан жері (жергілікті, аймақтық, ұлттық, халықаралық);

  • кәсіпорын жұмыс істейтін және жұмыс істеуді жобалайтын нарық сараланымының сипаттамасы;

  • іс жүзінде бар негізгі тапсырыскерлердің сипаттамасы;

  • әлуетті тапсырыскерлердің сипаттамасы;

  • ең перспективалық тапсырыскерлер (кему тәртібімен көрсету керек);

  • сала бойынша жалпы сату көлемі және нарықтың өзгеру беталысы



  1. ӨНІМДІ ӨТКІЗУ БОЙЫНША ЖОБА ЖӘНЕ ЖОСПАРЛАР

  1. Өнім сипаттамасы.

  • аталмыш өнім түрін таңдау негізі

  • номенклатура, болжалды шығарылым көлемі;

  • өнімнің өзіне тән қасиеттері;

  • өнімнің даму сатысы (идеясы, жоба нұсқасы, жұмыс жобасы, тәжірибелі партия, әрекеттегі сериялы өндіріс)




  1. Өнім нарығының сипаттамасы

  • Сұраным анықтамасы мен нарық мүмкіншіліктері.

  • Нарықтың ағымдағы үлесі, жобаны іске асыруға тура немесе жанама байланысы бар болжалды өзгерістер

  • Нарықтың негізгі даму беталысы және бағыттары (экспорттық әлуеті)

  • Нарыққа жаңа өндірушілердің (жеткізушілердің) енуі үшін шектеу бар ма, егер болса, қандай – квоталар, лицензиялар, кеден шектеулері және т.б.


C. Шикізат, материалдар мен басқа да өндіріс факторларының нарығын зерттеу және талдау

  • өндірістің шикізаттық және басқа да факторларының сипаттамасы;

  • шикізатқа, материалдар мен басқа да өндіріс факторларына қол жететіндік (шикізат, материалдар және басқа да өндіріс факторлары үшін есеп айырысу тәртібі);

  • жабдықтау бағдарламасы (жобаның әр жылына);

  • жеткізілім бағдарламасы (әр жылға);

  • шикізатқа, материалға және басқа да өндіріс факторларына шығатын жылсайынғы шығыстардың сметасы.

Өнім тұтынушыларының сипаттамасы



  • негізгі тұтынушылар, тұтыну көлемі, баға деңгейі

  • сұраным мен ұсынымдардың болжалды өзгертулері.

Салыстырмалы кесте:



Жыл

Болжалды сұраным

Болжалды ұсынымдар

Өндіріс көлемі

Баға

Тұтынушылар

Растау

( өзара шарт)


























D. Өнімді өткізу бағдарламасы

  • Бағаны есептеу және негіздемесі, баға белгіленімі

  • Өнімнің өзіндік құнының есебі

  • Сату бағдарламасы (жобаны іске асырудағы әр жылға);

  • Сатудан болған болжалды табыс (әр жыл бойынша)

  • Сатып алу және үлестіру кезінде ұсталатын шығын

  • Тұтынушылардың мақсатты тобы (негіздеу)

  • Сауда желісін сипаттау

  • Үлестіру әдістемелері мен арналары, жарнама

  • Өткізуге ынталандыру




  1. Кәсіпорынның бәсекеге жарамдығы

  • Негізгі бәсекелестер (атауы мен қысқаша сипаттамасы), олардың негізгі жақсы жақтары мен кемшіліктері, нарықтың алатын үлесі

  • Қолданылатын технологиялардың салыстырмалы талдауы

  • Негізгі бәсекелестер бағаларының салыстырмалы талдауы

  • Маркетинг және тауарларды (көрсетілетін қызметтерді) үлестірудің салыстырмалы талдауы.




  1. Жобаны орындаудың заңдық және нормативтік базасы
  • Лицензия немесе рұқсат алу қажеттілігі

  • Жобаны халықаралық ұйымдар, республикалық және жергілікті басқару органдар арқылы іске асыруды шектеу/қолдау,





  1. ЖОБАНЫ ІСКЕ АСЫРУ ЖОСПАРЫ

  1. Орналасқан жері (жобаны орналастыруға әсер еткен негізгі факторларды көрсету)

  • Шикізат жеткізушілері мен көздеріне қатысты орналасуы

  • Өнім (көрсетілетін қызмет) тұтынушыларына қатысты орналасуы

  • Құрылысқа арналған қолдағы бар және жоспарланған алаң ішіндегі телімдер мен алаңнан тыс тораптар және жол телімдерінің орнын көрсете отырып, қазіргі бар және жоспардағы өндірістік және көмекші ғимараттардың , құрылыстардың, үй-жайлардың, сақтау орындары мен қоймалардың (пайдаланылуын нақтылаумен бірге) блоктарының/үлгілерінің орналастырылуын көрсетумен бірге алаңды сипаттау (геодезиялық жағдайлар, жоспарды іске асыруға жоспарланған алаң аумағының экспликациясымен оқиғаға орай жоспары);

  • Таңдалған алаңның кәсіпорынның өндірістік қуатына сәйкестігі (жобаны іске асыратын алаңдағы объектілерді қысқаша сипаттау, соның ішінде: ғимараттар, құрылымдар (төлқұжат деректері, жағдайы); құрылыстар (эстакадалар, жер асты сақтау орындары, скважиналар және т.б.)

  • Инфрақұрылым:

  • электрмен жабдықтау – трансформаторлық қосалқы станциялардың, дербес көздердің және алаң ішіндегі тораптардың болуы, жағдайы мен қолдағы бар қуаты;

  • жылумен жабдықтау – дербес көздер мен алаң ішіндегі тораптардың болуы, жағдайы және қолдағы бар қуаты;

  • сумен жабдықтау - дербес көздер мен алаң ішіндегі тораптардың болуы, жағдайы және қолдағы бар қуаты;

  • арна жүргізу – дербес жинақтаушылар мен алаң ішіндегі тораптардың болуы, жағдайы және қолдағы бар қуаты; ағындардың су қашыртқысы, тазалау әдістері, сарқынды су сапасы, қашыртқы шарттары, қолдағы бар немесе қазіргі тазалау құрылыстарын салу

  • газбен жабдықтау – үлестіргіш құрылғыларының және алаң ішіндегі тораптардың болуы, жағдайы және қолдағы бар қуаты;

  • авто жолдары – алаң ішіндегі жолдардың болуы, жағдайы және ұзақтығы;

  • темір жолдар – тұйықтың болуы, жағдайы және ұзақтығы;

  • жүк және жолаушылар терминалдары;

  • аббаттандыру объектілері;

  • басқа байланыстар.

  • Шикізатты өндіріс алаңына жеткізу (алу) тәсілі және оны сақтау.




  1. Технологиялық процесті сипаттау

  • технологияны таңдау негіздемесі (әлемдік стандарттарға сәйкестігі, қолда бар аналогтарымен салыстыру, Қазақстандағы немесе шетелдегі басқа жобалар бойынша жаңалық және/немесе оларды байқаудан өткізу;

  • таңдап алынған техниканың сипаттамасы (тәжірибеде қолданылатын өнім өндіру технологияларының нұсқаларын суреттеу, іске асырылатын жоба үшін осы технологияны таңдап алуға негіз болған техникалық шарттарын көрсете отырып, қолдағы бар өнім өндіру технология нұсқаларының негізгі жақсы жақтары мен кемшіліктеріне салыстырмалы талдау жасау);

  • Технологиялық және басқа жабдықтар мен техниканың болуы және оларға деген қажеттілік, оларды сатып алу шарттары (қолдағы бар техника мен жабдықтардың тізбесі, олардың қазіргі жағдайы, жаңа жабдықтың қолданылып жүрген жабдықтармен технологиялық үйлесімділігі; қажетті қосымша және/немесе жаңадан сатылып алынатын техника мен жабдықтың тізбесі, олардың техникалық спецификациясы, өтініш берушінің жабдық жеткізушісімен келіскен жабдықтарды орналастыру схема-жоспары, осыған ұқсас жабдықтың басқа жеткізушісімен салыстырмалы талдау (сапасы, бағасы, технологиясы), бағаның бәсекеге қабілеттілігі;

  • өндірістік қуаттың негіздемесі;

  • кәсіпорын қуатын игеру серпіні;

  • технологиялық және басқа жабдықтар мен техникалардың болуы, оларды сатып алуды қажетсіну және оларды сатып алу шарттары (қолдағы бар техника мен жабдықтар тізбесі, олардың ағымдағы жағдайы, қажетті техника мен жабдықтар тізбесі, бәсекеге жарамды баға, пайдаланылып жүрген жабдықпен технологиялық сыйысымдылығы, жабдықты жеткізудің әр түрлі нұсқаларына салыстырмалы талдау жасау)

  • жер телімдерін, ғимараттарды, құрылыстарды, байланысты қажетсіну;




  1. Жобаны басқару және кадрларды орналастыру

  • Жобаны басқару құрылымы;

  • Жобаның жетекшілеріне және негізгі менеджерлеріне қысқаша түйіндеме

  • Фамилиясы, аты-жөні, білімі, институт, мамандығы, қашан бітірген, еңбек тәжірибесі, лауазымы, бұл лауазымда неше жыл жұмыс істейді.

  • Жұмыскерлер саны және кадрларды орналастыру

  • Еңбек ресурстарын және оқып-үйренуді қажетсіну.




  1. Жобаны жүзеге асыру бойынша жұмыс кестесі

  • Құрылыс кезеңдері (Мысалы: жоба алдындағы зерттеулер, ТЭН жобалауға және әзірлеуге тапсырма, ТЭН, аудандық архитектурадан қортынды, аудандық мемлекеттік сараптаманың қортындысы, ТЭН Мемлекеттік архитектуралық-құрылыстық қадағалауға табыстау, салуға рұқсат алу, мердігермен бас шарт жасасу)

  • Салу мерзімі

  • Жабдықты жеткізу мерзімі

  • Құрастыру, іске қосу-жөндеу және пайдалануға жіберу мерзімдері

  • Жобалық қуатқа шығу және бұдан былайғы өндіру серпіні

  • Қажеті туса, технологиялық карта ұсынылады




  1. Жоба бойынша шығындар құрылымы

  • Жер телімі

  • Құрылыстық-құрастыру жұмыстары

  • Өндірістік жайлар

  • Жабдық

  • Жүк тасу

  • Сақтандыру

  • Құрастыру және іске қосу-жөндеу жұмыстары

  • Өндіруге шығатын шығындар, соның ішінде

(шикізат нарықтарына талдау жүргізу, негізгі жеткізушілер және шикізатты жеткізу бағдарламасы, электр энергиясы, су және басқа да құрамдас бөліктері, ( жарнама кампаниясы, дистрибьютивалық торап салу және т.б.)


  1. Жеткізушілерге қойылатын талаптар

  • тиісті жабдық нарығындағы сату тәжірибесі, қазақстанда өкілдігінің болуы (дұрыс болады), сервис орталықтарының болуы, жеткізілетін жабдыққа белгіленетін кепілді мерзім бір жылдан кем емес, список клиенттерінің тізімі (кәсіпорынның атауы, мекен-жайы, ҚР және ТМД аумақтарында орнатылған жабдықтардың тізбесі, референц-парақ).

  • ішінде техникалық сипаттамасы, берілген нысан бойынша (18 Қосымша) ең кемінде 3 жеткізушіден келетін барабар комплектациядағы осыған ұқсас жабдықтың құны берілген жабдықтың бәсекелік парағы, коммерциялық ұсынымдарымен бірге.


С. Жеткізілетін жабдыққа қойылатын талаптар


  • Жабдық жаңа (бұрын пайдаланылмаған) және қазіргі заман ((сапалық тозбаған) болуға тиісті, яғни осыған ұқсас өндірістерді дамыту саласында дүние жүзілік техникалық жетістіктерге сәйкес келуге тиісті;

  • Өндірістің орнын ауыстыру – жабдықтың құнына айтарлықтай шығын келтірусіз демонтаж жасау және қайта монтаж жасау мүмкіндігіне рұқсат берілуге тиісті;

  • Сапасы – жабдық шығарылатын өнімнің қазақстандық немесе халықаралық стандарттарға сәйкес келетін сапалылығын қамтамасыз етуге тиісті;

  • Сервистік қызмет көрсету – міндетті түрде кепілді және кепілден кейінгі қызмет көрсетілуге тиісті, шеф- монтаж болуға, қызметкерлер құрамы үйретілуге, оперативтік жөндеу мүмкіндігі болуға, кемістіктерін жоюға, кеңес берілуге тиісті және т.б.



  1. ҚАРЖЫ ЖОСПАРЫ ЖӘНЕ БОЛЖАМДАРЫ

A. Қаржыландыру және төлемдер кестесі


  • Аванстық төлемді салу мерзімі

  • Сақтандыру және комиссиялық төлемдер мерзімдері

  • Негізгі қарызды және ол бойынша проценттерін төлеу кестесі

  1. Өнім бірлігінің өзіндік құнын есептеу және шығын сметасы

Жобаны іске асыру және шығын калькуляциясы кезеңіне дайын өнімді өндіру бағдарламасы

  • Алғашқы көздер бойынша жобаның технологиялық карталары

  • Нормативтік параметрлерге сәйкес өнім өндіру көлемін жоспарлау

  • Өнім бірлігінің өзіндік құнын есептеу және шығын сметасы




  1. Сатудан болған табыс баптарын ажырату (шығарылатын өнімнің әр түрі бойынша өткізу көлемін әрбір ай бойынша көрсете отырып); болса, маусымдық ауытқуларды ескеру керек.

  2. Пайдалар мен залалдар туралы есеп болжамы. Шығындардың ірі баптары бойынша түсініктеме беріледі, баға мен дайын өнімді өткізу көлеміне және шикізатты сатып алуға маусымдық ауытқулар

  3. Ақша қаражаттарының қозғалыс болжамы.

  1. Жобаны қаржы бағасының жай әдістерінің көмегі арқылы талдау

  • Жоба өтелімділігінің жай мерзімі

  • Жай табыс нормасы (жобаны іске асырудың әр жылы бойынша және тұтас жоба бойынша)

  • Пайдалылық, өтімділік және айналымдылық көрсеткіштерін талдау

  1. Дисконттау әдісінің көмегі арқылы талдау

  • Жобаның ағымдағы таза құны (NPV)

  • Ішкі пайдалылық нормасы (IRR)

  • Жоба өтелімділігінің дисконтталған мерзімі

  1. Тұрлаусыздық жағдайларындағы талдау

  • Сезімталдықты талдау (өндіру көлемі, өткізу бағасы төмендеген жағдайдағы, шығын сомасы көбейген жағдайдағы жобаның тұрақтылығын талдау)

  • Залалсыздықты талдау (жыл бойынша есеп айырысуда заттай және ақшалай мәндегі залалсыздық шегін анықтау)

  1. Несиені өтеу үшін қосымша көздер (егер жоба табысты болмаған жағдайда).

  2. Компанияға қажетті банк өнімдерінің тізбесі (өзара тиімді ынтымақтастықты дамыту болашағы).




  1. ТӘУЕКЕЛДІКТЕРДІ ТӨМЕНДЕТЕТІН ТӘУЕКЕЛДІКТЕР МЕН ФАКТОРЛАР (Ресурстар тәуекелдіктері, маркетингілік тәуекелдік, басқарушылық тәуекелдігі, операциялық-өндірістік тәуекелдік, салалық тәуекелдік, құқықтық тәуекелдік, елдік және аймақтық тәуекелдіктер, жобаны аяқтау тәуекелдігі және т.б.)

A. Тәуекелдіктің негізгі факторы

  1. Долбарлы сипаттама және өзгертулер ауқымы

  2. Тәуекелдіктерді азайту және басқару бойынша болжамды іс-шаралар



  1. ӘЛЕУМЕТТІК АСПЕКТ
  • Аймақтағы әлеуметтік-мәдени және демографиялық жағдайларды сипаттау

  • Жобаның халықтың жұмыспен қамтылуына, біліктілігін көтеруіне, біліміне және т.б. тигізетін ықпалы





  1. ҚОРШАҒАН ОРТАҒА ТИГІЗЕТІН ЫҚПАЛЫ

А. Жобаның қоршаған орта жағдайына тигізетін ықпалы және зиянды нәтижені азайту бойынша жүргізілетін іс-шаралар жоспары:

  • қоршаған ортаға қолайсыз ықпалдың барлық болжалды салдарларын анықтау және қысқаша мазмұндау;

  • әрбір іс-шараның жағымсыз әсерін көрсете отырып, техникалық аспектілерін сипаттау;

  • жоба аясында табиғатты қорғау бойынша іс-шараларды іске асыру кестесі;

  • жобаның жалппы құнына қаржыландыру көздерінің жоба сметасы мен тізбесі, теріс ықпалды шектеу бойынша іс-шараларды іске асыруға байланысты бірінші жұмсалымдармен қатар, ағымдағы шығыстарды енгізу;

В. Жобаның халықаралық стандарттарға және қоршаған ортаға ықпалы бойынша нормативтерге сәйкестігі.


  1. ҚОСЫМШАЛАР

Қосымшаларға бизнес-жоспарда мәліметтерді растай алатын немесе толық түсіндіре алатын құжаттар енгізіледі. Мұндай құжаттарға келесілер жатады:

  • кәсіпорын немесе жоба жетекшісінің құзіреті мен жұмыс тәжірибесін растайтын өмірбаяны;

  • маркетингілік зерттеулердің нәтижелері;

  • аудиторлардың қортындылары;

  • өнім үлгілерінің суреттері немесе видео ролигі;

  • өнімнің жан-жақты техникалық сипаттамасы;

  • кәсіпорынның жобасы;

  • өнім жеткізушілерімен және тұтынушыларымен өзара шарттар немесе кепілдік хат;

  • жалгерлік, жалдау шарттары, лицензиялық келісімдер;

  • экология және қауіпсіздік мәселелері бойынша мемлекеттік қадағалау қызметтерінің қортындылары;

  • кәсіпорынның қызметі жөнінде газеттер мен журналдардан алынған мақалалар;


ПАЙДА ТУРАЛЫ ЕСЕП БОЛЖАМЫ, мың теҢге

Мың теңгемен

Болжам

$1 бағамы= ____ теңге




2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Өткізуден түскен түсім

























Түсімге қоса есептелеген ҚҚС

























Материалдар мен шикізат үшін төленген ҚҚС

























Барлық төленуге тиісті ҚҚС

























ҚҚС-сыз түсім
























өндірістік шығындар

























Шикізат

























Көмекші материалдар

























Өндіріс жұмыскерлерінің еңбекақысы

























Еңбекақы қорынан аударымдар

























Барлық тікелей өндірістік шығын

























жалпы пайда

























Операциялық ұсталатын шығын

























Өтелім

























Әкімшілік құрамның еңбекақысы

























Еңбекақы қорынан әкімшілік құрамына аударымдар

























Жалдау

























Көрсетілетін қызметтер

























Ағымдағы жөндеу

























Көлікке ұсталатын шығын

























Іссапарлар

























Телекоммуникациялар

























Коммуналдық шығындар

























Әкімшілік шығыстары

























Жарнама

























Сақтандыру

























Басқа шығындар

























Басқа салықтар

























Барлық операциялық шығындар

























Операциялық пайда

























Несие бойынша пайыздар

























Басқа қарыздар бойынша пайыздар

























Салықтарды төлегенге дейінгі пайда

























Пайдаға салынатын салық

























Таза пайда

























пайдалылық коэффициенті

Жалпы пайдалар

























Таза пайдалар


























ақша қозғалысының болжамы, мың теңге


Баптар

БОЛЖАМ




2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014



























I. Есепті кезеңдегі қолда бар ақша
























II. Операция қызметінен болған ақша қаражаттарының қозғалысы

Ақша түсімі

өнім (жұмыс, көрсетілетін қызмет) өткізуден табыс (түсім), ҚҚС-сыз

























алынған аванстар

























дебиторлық берешекті өтеу

























басқа түсімдер




















































жеткізушілермен және мердігерлермен есеп айырысу

























несие берешегін өтеу

























берілген аванс

























еңбекақы бойынша есеп айырысу

























салықтар мен міндетті төлемдер бойынша бюджетке тиесілі төлемдер

























тартылған несиелер бойынша сыйақы төлеу

























басқа төлемдер

























Операциялық қызметтен ақша ағындары (+/-)

























III. Инвестициялық қызметтен болған ақша қаражаттарының қозғалысы

Ақша қаражаттарының түсімі

негізгі қаражаттарды өткізуден

























материалдық емес активтерді өткізуден

























қаржы инвестицияларын өткізуден

























алынған дивидендтер

























басқа түсімдер

























Ақша қаражаттарының істен шығуы

негізгі құрал-жабдықтарды сатып алу

























материалдық емес активтерді сатып алу

























қаржы инвестицияларын сатып алу

























басқа төлемақылар

























Инвестициялық қызметтен болған ақша ағындары (+/-)

























IV. Қаржы қызметінен болған ақша қаражаттарының қозғалысы

Ақша қаражаттарының түсімі

акциялар мен басқа құнды қағаздар шығарылымы

























банк несиелерін алу

























басқа түсімдер

























Ақша қаражаттарының істен шығуы

банк несиелерін өтеу

























меншікті акцияларды сатып алу

























дивидендтер төлеу

























басқа төлемақылар

























Қаржы қызметінен болған ақша ағындары (+/-)

























V. Кезең бойынша ақша ағындары, барлығы (+/-)

























VI.Есептік кезеңнің аяғына қолма-қол ақша

























Ағымдағы өтімділік коэффициенті

























NPV

IRR

Дисконттау мөлшерлемесі

Достарыңызбен бөлісу:


©melimde.com 2017
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет